Ставка по транспортному налогу: где самая низкая в РФ?

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Ставка по транспортному налогу: где самая низкая в РФ?». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Содержание

1. Сроки оплаты налога для юридических лиц

2. Что делать, если положенная льгота раньше не была предоставлена

3. В каких регионах самый низкий и самый высокий

4. В каких регионах самый низкий транспортный налог

5. Сравнение ставок по транспортному налогу в разных регионах

6. Как подсчитывают налог на транспорт

7. Способы сэкономить на транспортном налоге

8. Транспортный налог по регионам

9. Почему транспортный налог разный по регионам

10. Где платят меньше всего

11. Как поступить законопослушному гражданину

12. Льготные категории собственников авто

13. Как просчитать транспортный налог в лошадиных силах

14. Как можно уменьшить транспортный налог

До 2020 года регионы сами устанавливали срок уплаты транспортного налога для предприятий и организаций, но не ранее 1 февраля следующего за отчетным периодом года. В 2021 году ситуация поменяется – юридические лица по всей стране будут платить за транспорт до 1 марта следующего года.

Сроки оплаты налога для юридических лиц

На индивидуальных предпринимателей это закон распространяться не будет, для этой категории все останется по-прежнему – оплатить ТН нужно до 1 декабря, как и физическим лицам, на основании уведомления, пришедшего по почте.

Что касается предприятий, осуществляющих авансовые платежи по транспортному налогу, федеральный центр и здесь решил все упорядочить – теперь по общим для всей страны правилам авансовый платеж будет вноситься до конца месяца, следующего за отчетным периодом.

Налоговая служба не осталась в стороне от событий, связанных с карантинными ограничениями во время пандемии коронавируса. Наиболее пострадавшим в этот период предприятиям и субъектам малого бизнеса, внесенным в реестр не позднее 2018 года, налог на транспорт за второй квартал 2020 года платить вообще не придется, а более молодым компаниям в пострадавших отраслях экономики дана отсрочка на авансовый платеж за первый квартал до конца октября 2020 года.

Налоги, в том числе и транспортный, нужно платить обязательно. Это обязанность всех граждан и организаций страны. Текущую информацию об изменениях в законодательстве можно всегда посмотреть на официальном сайте налоговой службы. Там же находятся сведения о региональных ставках, на основании которых можно сделать окончательный расчет транспортного налога.

Что делать, если положенная льгота раньше не была предоставлена

Если для вас предусмотрена льготная помощь, но по каким-то причинам раньше они не предоставлялись, в 2022 году все можно вернуть, а не только снизить основную сумму. Возврат касается сумм за 2017, 18 и 19 годы. Для этого необходимо подать заявление на возврат денег. Но в заявлении нужно указать причины просрочки оформления льготы и прикрепить документы, подтверждающие её наличие. Эта процедура доступна онлайн. Рассматривать заявление будут 10 дней, а ещё через 5 владельцу транспорта поступит решение, и переведут нужную сумму.

Получить юридическую помощь по вопросам налога на автомобиль можно на нашем сайте.

В каких регионах самый низкий и самый высокий

Для многих транспортный налог является тяжелой финансовой ношей, тянуть которую из года в год накладно для бюджета. Это часто приводит к тому, что владельцы автомобилей попросту перестают оплачивать налог, обрекая себя на административную ответственность.

Многие даже решают зарегистрировать автомобиль в чужом регионе, чтобы не переплачивать за налог. Это, безусловно, вызывает ряд трудностей, но для некоторых категорий граждан является оптимальным вариантом.

Однако стоит учитывать, что транспортный налог рассчитывается не по месту регистрации авто, по месту прописки владельца.

И чтобы платить налог по сниженной ставке, придется не только поставить машину на учет в выбранном регионе, но и самому поселиться в этой области.

В целом, законодательством не установлены на ограничения в регистрации машины. Поставить на учет можно в любом регионе, независимо от места проживания и покупки авто.

Рассмотрим, где самая низкая налоговая ставка в отношении автомобилей мощностью до 100 л.с.:

Регион	Ставка, руб.
Свердловкая область	2,5
Калининградская область	2,5
Красноярский край	5
Республика Крым	5
Севастополь	5

В каких регионах самый низкий транспортный налог

Итак, ставки по налогу на движимое имущество устанавливаются региональными властями. Однако они не могут быть увеличены или снижены более чем в 10 раз от ставок, указанных в статье 361 НК РФ.

Где самый низкий транспортный налог в России? Ответ на это вопрос можно получить, ознакомившись со следующей таблицей (для примера приведены ставки налога на легковые автомобили мощностью до 100 л.с.):

Регион	Налоговая ставка, руб. за 1 лошадиную силу
Москва	12
Санкт-Петербург	24
Новосибирская область	6
Новгородская область	18
Республика Татарстан	25
Челябинская область	7,7
Омская область	7
Самарская область	16
Чеченская республика	7
Ростовская область	— если возраст автомобиля более 10 лет – 8; — если автомобиль младше 10 лет – 12
Республика Башкортостан	25
Красноярский край	5
Республика Крым	5
Воронежская область	20
Республика Ингушетия	5
Волгоградская область	9
Республика Тыва	7
Краснодарский край	12
Тюменская область	10
Иркутская область	10,5
Республика Дагестан	8
Ульяновская область	12
Ярославская область	— до 81 л.с. – 13,1; — свыше 81 л.с., но менее 100 л.с. – 15,8
Карачаево-Черкесская республика	7
Приморский край	Ставка зависит от возраста авто: — до 3 лет – 18; — 3 – 10 лет – 8,4; — более 10 лет – 6
Астраханская область	14
Мурманская область	10
Оренбургская область
Свердловская область
Кабардино-Балкария	7
Архангельская область	14
Рязанская область	10
Пензенская область	21
Липецкая область	15
Кировская область	В зависимости от мощности: — до 45 л.с. – 15; — 45 л.с. – 85 л.с. – 18; — 85 л.с. – 110 л.с. — 20
Тульская область	10
Калининградская область	2,5

Таким образом, от уплаты налога на легковые авто мощностью до 100 л.с. освобождаются автовладельцы Оренбургской и Свердловской областей.

Минимальные ставки в Калининградской области, республиках Ингушетия, Тыва, Красноярском крае и так далее.

А самые большие ставки распространяются на крупные города России: Москву, Пермь, Казань и так далее.

Сравнение ставок по транспортному налогу в разных регионах

Нужно сказать, что самым выгодным регионом для налогоплательщика в разрезе транспортного налога является Крым. Там действуют самые низкие тарифы. Выгодна и Оренбургская область для автолюбителей, у которых машина не превышает по мощности 100 лош.с. Самым дорогим регионом является Санкт-Петербург, который даже в сравнении с Москвой, имеет базовый тариф в 2 раза больше. Например, в той же столице ставка – 12 рублей за 1 лош.с., а в Санкт-Петербурге уже 24 рубля за 1 лош.с.

Представлять полный список регионов со всеми ставки нет смысла, так как он огромный. Это можно уточнить в ФНС. Представим самые низкие и высокие ставки с учетом разбивки транспортных средств на три категории, в зависимости от мощности (налоговая ставка (руб.) за единицу лошадиных сил).

Регион	Мощность до 100 л.с.	101 – 150 л.с.	Более 250 л.с.
Оренбургская обл.		15	150
Республика Крым	2,5 – 5 (в зависимости от года выпуска)	3,5 – 7 (в зависимости от года выпуска)	25 – 50 (в зависимости от года выпуска)
Республика Ингушетия	5	7	40
Севастополь	5	7	100
Томская обл.	6	10	85
Республика Хакасия	6	15	100
Магаданская обл.	7	10	45
Забайкальский край	7	10	65
Еврейская АО	6 (до 80 л.с.)8 (80 – 100 л.с.)	14	110
Республика Тыва	7	11	98
Чеченская Республика	7	11	91
Республика Дагестан	8	10	105
Г. Москва	12	25	150
Г. Санкт-Петербург	24	35	150

Стоит обратить внимание, что разница между ставками на транспортный налог для машин до 150 лош. сил более существенна, чем разница на машины более 250 лош. с. Это видно на примере Москвы и Санкт-Петербурга.

Какая ставка действует в вашем регионе можно узнать на сайте ФНС. Также она обязательно должна быть указана при предоставлении уведомления и квитанции на оплату транспортного налога, которая поступает налогоплательщику каждый год до 1 ноября. При этом сам налог платиться в следующем году, после отчетного года.

Как подсчитывают налог на транспорт

Где самый низкий транспортный налог в России нельзя сказать точно, так как сумма определяется для каждого индивидуально, исходя из предоставленных в налоговый орган данных. Объектами являются автомобили, автобусы, мотоциклы, мотороллеры, самолеты и другой транспорт, зарегистрированный в установленном порядке. Оплата налога осуществляется по месту нахождения техники. Подсчеты проводятся следующим образом:

ТН=СНхНБх(КМВ/12)хПК

ТН – Транспортный налог

СН – Ставка налога

НБ – Налоговая база

КМВ – Количество месяцев владения

ПК – Повышающий коэффициент

Ключевыми значениями считаются возраст и стоимость автомобиля, так как они повышают ставку в несколько раз. Определяет цену на транспортное средство Минпромторг России. Оплачивает физическое лицо налог по квитанции, в то время как организация-владелец обязана проводить расчеты самостоятельно, и вносить платежи авансами, из которых будет вычитаться налог.

Способы сэкономить на транспортном налоге

Если в регионе предусмотрен самый большой налог на автомобиль в России, то его владелец будет искать возможные способы сэкономить на нем. Сделать это легко тремя законными методами:

Поставить авто на учет в другом регионе. Сегодня владельцев машин не ограничивают местом прописки и разрешают регистрировать своих «железных коней» в любой области или городе. Например, в Ингушетии, где самый низкий транспортный налог. Для этого по месту обращения необходимо предоставить пакет документов, в который входит паспорт, свидетельство о регистрации, ПТС и полис. В отделении также потребуется дополнительно уточнить реквизиты для оплаты госпошлины. Единственным препятствием будет необходимость внесения средств в бюджет региона, где стоит авто на учете. Но сегодня сделать это можно даже удаленно, через портал «Госулуги» или интернет-банкинг.
Оформить льготу. Далеко не все виды граждан пользуются субсидиями, хотя и имеют на них право. В частности это относится к семьям, в которых более 3-х детей. Они не платят дорожный налог на один используемый в семье автомобиль. То же самое касается инвалидов 1 и 2 группы, героев России, участников боевых действий, пострадавших от ЧАЭС и других социально незащищенные слои населения.
Провести модернизацию транспортного средства. Этот способ нельзя назвать дешевым, так как подразумевает проведение операций с авто, снижающим его вредное влияние на окружающую среду. Но именно такие действия являются заслуживающим внимание обстоятельством для пересмотра установленной ставки налога на авто.

Транспортный налог по регионам

01Адыгея респ.
02Башкортостан респ.
03Бурятия респ.
04Алтай респ.
05Дагестан респ.
06Ингушетия респ.
07Кабардино-Балкарская респ.
08Калмыкия респ.
09Карачаево-Черкесская респ.
10Карелия респ.
11Коми респ.
12Марий Эл респ.
13Мордовия респ.
14Саха (Якутия) респ.
15Северная Осетия респ.
16Татарстан респ.
17Тыва респ.
18Удмуртская респ.
19Хакасия респ.
21Чувашская респ.
22Алтайский край
23Краснодарский край
24Красноярский край
25Приморский край
26Ставропольский край
27Хабаровский край
28Амурская обл.
29Архангельская обл.
30Астраханская обл.
31Белгородская обл.
32Брянская обл.
33Владимирская обл.
34Волгоградская обл.
35Вологодская обл.
36Воронежская обл.
37Ивановская обл.
38Иркутская обл.
39Калининградская обл.
40Калужская обл.
41Камчатский край
42Кемеровская обл.
43Кировская обл.
44Костромская обл.
45Курганская обл.
46Курская обл.
47Ленинградская обл.
48Липецкая обл.
49Магаданская обл.
50Московская обл.
51Мурманская обл.
52Нижегородская обл.
53Новгородская обл.
54Новосибирская обл.
55Омская обл.
56Оренбургская обл.
57Орловская обл.
58Пензенская обл.
59Пермский край
60Псковская обл.
61Ростовская обл.
62Рязанская обл.
63Самарская обл.
64Саратовская обл.
65Сахалинская обл.
66Свердловская обл.
67Смоленская обл.
68Тамбовская обл.
69Тверская обл.
70Томская обл.
71Тульская обл.
72Тюменская обл.
73Ульяновская обл.
74Челябинская обл.
75Забайкальский край
76Ярославская обл.
77Москва г.
78Санкт-Петербург г.
79Еврейская автономной обл.
82Крым респ.
83Ненецкий АО
86Ханты-Мансийский АО — Югра
87Чукотский АО
89Ямало-Ненецкий АО
92Севастополь г.
95Чеченская респ.

Почему транспортный налог разный по регионам

При этом неважно, идет речь о ее увеличении или уменьшении. Еще один фактор, который влияет на величину налога, – мощность транспортного средства и его категория.

Это означает, что чем больше лошадиных сил под капотом автомобиля, тем дороже он обойдется своему хозяину.

Данная мера призвана способствовать поощрению граждан к покупке малолитражных и более экологичных автомобилей.

Существенное влияние на итоговую сумму налога окажет и период, в течение которого авто находится в пользовании того или иного плательщика. Но окончательно сформированным тариф будет только после учета , который введен для ТС стоимостью более 3 миллионов рублей.

Рассчитывается данный критерий в индивидуальном порядке и снова-таки исходя из особенностей региона, в котором автомобиль зарегистрирован.

Где платят меньше всего

	Ингушетия	Забайкалье	Крым	Югра	Магадан
Лада Гранта (87 л. с.)	435	609	435	435	609
Шкода Октавиа (150 л. с.)	1050	1500	1050	1050	1500
Тойота Камри (181 л. с.)	1810	3260	5430	7240	2715
Ауди А6 (245 л. с. )	7350	8085	18 375	14 700	5635
Мерседес G63 AMG (585 л. с.)	23 400	38 025	50 500	70 200	26 325

Как поступить законопослушному гражданину

Прежде всего, очень важно понимать, что сегодняшний закон уже не может игнорировать тот факт, что гражданам позволяется вести себя пассивно и не принимать никакого участия в осуществлении тех или иных правил. Сегодня уже закон России активно стимулирует всех граждан, обладающих теми или иными транспортными средствами, самим обращаться в налоговую службу тогда, когда они не получили заказное письмо с уведомлением о внесении обязательного налогового платежа по транспорту

Сегодня уже закон России активно стимулирует всех граждан, обладающих теми или иными транспортными средствами, самим обращаться в налоговую службу тогда, когда они не получили заказное письмо с уведомлением о внесении обязательного налогового платежа по транспорту.

Льготные категории собственников авто

Читайте: Платят ли пенсионеры транспортный налог? Кроме определенных категорий ТС, за которые физические или юридические лица имеют право не перечислять налоги, в РФ также установлены и отдельные группы лиц, которые в связи со своим статусом, материальным положением или особыми заслугами перед отечеством освобождены от перечислений такого типа. Так, к ним относят:

Семьи, в которых воспитывается (находится на иждивении) трое и более детей, не достигших совершеннолетия;
Граждане с ограниченными возможностями, которые имеют справку МСЭК с установленной инвалидностью;
Предусмотрены также льготы и для пенсионеров. Единственной отличительной особенностью таких послаблений является то, что они распространяются не на все регионы Российской Федерации;
Участники ядерных испытаний;
Участники ликвидации последствий аварии на ЧАЭС;
Пенсионеры, которые вышли на заслуженный отдых после прохождения военной службы;
Ветераны труда;
Ветераны ВОВ.

Стоит знать о том, что принадлежность к льготной категории еще не означает, что становясь собственником транспортного средства можно не переживать за перечисление налогов. Для того, чтобы такая льгота учитывалась, гражданин, имеющий на нее право, должен обратиться в отделение налоговой службы с соответствующим заявлением.

Только в таком случае при условии предоставления всех необходимых документов, перечень которых определяется в зависимости от принадлежности его к определенной категории, можно не оплачивать налог.

Как просчитать транспортный налог в лошадиных силах

Сумма транспортного налога на машину зависит от нескольких факторов:

мощность двигателя авто;
регион проживания владельца. В большинстве случае существуют региональные дополнительные коэффициенты просчета, зависящие от возраста автомобиля.

Ниже мы выясним, как зависит мощность мотора (считается в лошадиных силах) на стоимость транспортного налога. Согласно налоговому кодексу РФ существуют такие налоговые ставки на автомобиль в зависимости от мощности двигателя:

2,5 рубля за 1 лошадиную силу для автомобилей с мотором до 100 лошадиных сил;
3,5 рубля – для машин с мотором от 100 до 150 лошадиных сил соответственно;
5 рублей – при мощности от 150 до 200 л.с.;
7,5 рублей – от 200 до 250 лошадиных сил соответственно;
15 рублей – автомобили с двигателем мощностью более 250 л.с.

С одной стороны все достаточно просто: нужно просто взять значение налога в лошадиных силах в своем случае, умножить на имеющееся количество сил и получить точную величину дорожного налога. В каждом регионе страны существует возможность повысить или понизить ставку транспортного налога на свое усмотрение руководства.

Рассчитать стоимость транспортного налога для легкового авто можно по определенной формуле:

Налоговая ставка х Мощность авто х Срок владения машиной

Так, если в собственности находится ВАЗ 2103, который был куплен в феврале 2013 года, а снят с регистрации в августе 2013 года, мощность двигателя у данной машины – 89 л.с., соответственно оплатить налог нужно до 01.10.2015 года, то сумма налога составит:

Региональная ставка -12 руб. х мощность – 89 х срок владения – 7 / 12 месяцев= 623 руб

Это значит, что размер транспортного налога составит 623 руб. Рассчитать стоимость налога можно и используя онлайн калькуляторы или же обратиться на официальный сайт ФНС РФ.

Однако, если собственник знает все необходимые данные об автомобиле, посчитать транспортный налог не составит труда.

В этой формуле единственное что необходимо найти – это установленную ставку в регионе регистрации машины.

Так, если рассчитывать налог на хэтчбек с мощностью в 100 л.с., то его размер в Москве и Пензенской области будут различны: 12 и 14 руб. соответственно за 1 л.с.

Таким образом, если собственник машины проживает в Москве и имеет в собственности машину с мощностью до 65 л.с., то необходимо:

65х12 руб./1 (если машина в собственности находилась 12 мес.) =780 руб.

Если же только 6 месяцев, то расчет будет выглядеть так:

65х12/*(12/6) = 390 руб.

В принципе цена приемлемая и в первом, и во втором случае.

Если брать во внимание более мощный и представительский класс машин Mercedes, мощность которого составляет 571 л.с., то ставка будет равна 150 руб., а размер транспортного налога за 12 месяцев равен 85 тыс. 650 руб.

Как можно уменьшить транспортный налог

Если машина уже есть, уменьшить транспортный налог можно только с помощью региональных льгот. И только если на них есть право. Других законных способов не платить или платить меньше нет.

Но можно уменьшить транспортный налог, если машину пока не купили. Вот советы, как не переплатить.

Проверяйте ставки налога и характеристики машины до покупки. Из-за одной лошадиной силы ставка может быть в два раза выше. Например, для 200 лошадиных сил она составит 30 рублей, а для 201 лошадиной силы — уже 60 рублей. На мощность машины не повлияет, а расходы вырастут.

Сверяйтесь с перечнем дорогих машин. Автомобили одного и того же класса и марки, но разных моделей и года выпуска могут быть в перечне, а могут и не быть. Если машина попадет в список для повышающих коэффициентов, расходы на налог вырастут. Хотя на комфорте водителя это не отразится. С дорогими машинами счет идет на десятки тысяч рублей.

Следите, чтобы новый владелец снял машину с регистрации. Или снимите сами через 10 дней. Тогда вам перестанут начислять налог, а остальное — проблемы покупателя.

Проверяйте уведомление. Посмотрите, что указала налоговая при расчете: характеристики, сроки и за какую машину вам вообще начислили налог. Бывает, что при переезде налог начисляют в одном регионе, а потом еще раз в другом. Причем за несколько лет. Для налоговой это техническая ошибка, а у человека проблемы, которые можно потом решать месяцами.